요약 본문
Anheuser-Busch 401(k) 저축 및 퇴직 플랜(이하 "플랜")은 Anheuser-Busch Companies, LLC 및 특정 자회사 직원들을 위한 확정 기여형 퇴직 플랜입니다. 이 플랜은 1974년 직원 퇴직 소득 보장법(ERISA)의 적용을 받으며, Anheuser-Busch (버드와이저)가 플랜 스폰서 및 관리자 역할을 하고 Vanguard Fiduciary Trust Company가 수탁자로서 자산을 관리합니다. Clark, Schaefer, Hackett & Co.는 2024년 및 2023년 재무제표에 대해 적정 의견을 표명했습니다.
2024년 12월 31일 기준, 플랜의 혜택 지급을 위한 순자산은 36억 1,928만 달러(2023년 12월 31일 기준 34억 3,996만 달러)로 증가했습니다. 2024년 한 해 동안 참가자 기여금 1억 1,972만 4천 달러, 회사 기여금 6,515만 1천 달러, 롤오버 656만 1천 달러를 포함하여 총 1억 9,144만 달러가 순자산에 추가되었습니다. 투자 자산의 공정 가치 순평가 이익은 3억 9,738만 1천 달러, 배당금은 3,096만 4천 달러를 기록하며 총 4억 2,835만 달러의 순투자 소득을 달성했습니다. 참가자에 대한 지급액은 4억 2,273만 달러였습니다.
참가자는 기본 급여의 0.5%에서 50%까지 세전 및/또는 세후 기여금을 납부할 수 있으며, 회사는 매칭 및 비선택적 기여금을 제공합니다. 참가자 기여금 및 롤오버는 즉시 귀속되며, 회사 기여금은 3년 근속 후 또는 사망/영구 장애 시 귀속됩니다. 미사용 몰수액은 2024년에 약 494만 2천 달러가 사용되었으며, 2024년 12월 31일 기준 약 131만 9천 달러가 남아있습니다. 참가자는 최소 1,000달러에서 최대 50,000달러(또는 귀속 계좌 잔액의 50% 중 적은 금액)까지 대출을 받을 수 있으며, 이자율은 프라임 금리 + 1%입니다.
플랜의 투자 증권은 이자율, 시장 및 신용 위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험의 변화는 단기적으로 순자산에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다. 2024년에는 2023년에 매각된 특정 양조장과 관련된 참가자 계좌에서 1,984만 1천 달러의 자산이 다른 플랜으로 이전되었습니다. 플랜은 2017년 5월 11일 IRS로부터 적격 플랜으로 인정받아 연방 소득세가 면제됩니다.