요약 본문
Diageo North America, Inc. 401(k) 퇴직 저축 플랜(노조원 대상)은 2024년 12월 31일 기준 순자산이 13,817,069달러를 기록했습니다. 이는 2023년 12월 31일의 12,623,183달러 대비 1,193,886달러 증가한 수치입니다. 2024년 한 해 동안 플랜의 순자산 증가는 총 2,907,303달러의 추가와 1,713,417달러의 차감으로 이루어졌습니다. 추가액에는 참가자 기여금 1,187,805달러, 롤오버 기여금 378,594달러, 마스터 트러스트 투자 이익 1,299,936달러, 참가자 대출 이자 40,968달러 등이 포함됩니다.
이 플랜은 Diageo North America, Inc.가 후원하는 확정 기여형 플랜으로, ERISA 규정을 따릅니다. 참가자는 21세 이상 노조원이며, 급여의 1%에서 50%까지 세전 또는 세후로 기여할 수 있습니다. 회사의 기여금은 2003년 1월 1일부로 중단되었습니다. 플랜의 투자는 Diageo North America, Inc. 마스터 트러스트에 보관되며, 2024년 12월 31일 기준 마스터 트러스트 내 플랜의 지분은 13,177,617달러였습니다. 투자 옵션으로는 3개의 머니 마켓 펀드, 21개의 뮤추얼 펀드, 그리고 Diageo plc의 미국예탁증서(ADR) 주식에 투자하는 회사 주식 펀드가 있습니다.
2024년 마스터 트러스트의 총 투자 수익은 49,465,803달러로, 투자 공정 가치 순평가 이익 36,972,172달러와 이자 및 배당금 12,493,631달러로 구성됩니다. 모든 투자는 활성 시장에서 거래되는 동일 자산의 조정되지 않은 시세(레벨 1)로 평가됩니다. 플랜의 투자는 이자율, 시장 및 신용 위험에 노출되어 있으며, 인플레이션, 팬데믹 또는 국제 분쟁과 같은 글로벌 사건으로 인해 투자 가치에 중대한 변화가 발생할 수 있는 위험이 있습니다.
참가자는 계좌에서 최소 1,000달러에서 최대 50,000달러(또는 계좌 잔액의 50% 중 적은 금액)까지 대출을 받을 수 있으며, 이자율은 대출 시점의 Wall Street Journal 프라임 금리를 따릅니다. 참가자 대출은 2024년 12월 31일 기준 639,452달러였습니다. Fidelity Management Trust Company 및 Diageo plc 관련 투자는 이해관계자 거래로 분류됩니다. 2024년 이해관계자로부터 발생한 관리 수수료는 32,398달러였습니다.