요약 본문
SPDR S&P 500 ETF Trust(이하 "신탁")는 2021년 1월 15일 자로 싱가포르 증권선물법에 따라 투자설명서를 발행했습니다. 이 투자설명서는 2021년 1월 14일 자 미국 투자설명서를 통합하며, 싱가포르 통화청(MAS)에 등록되었으나 MAS는 내용이나 투자 가치에 대해 책임지지 않습니다. 신탁은 미국에 설립된 단위형 투자신탁(Unit Investment Trust)으로, S&P 500 지수의 가격 및 수익률 성과를 추종하는 것을 목표로 합니다. 신탁의 회계연도 종료일은 9월 30일이며, 가장 최근 회계연도 동안 포트폴리오 회전율은 2%였습니다.
신탁의 유닛은 싱가포르 증권거래소(SGX-ST) 메인보드에 상장되어 있으며, 미국 달러로 거래됩니다. 유닛은 SGX-ST에서 10유닛 단위로 거래될 수 있으며, 주된 거래 시장은 미국 NYSE Arca입니다. 공인된 참가자(Authorized Participants)는 미국에서 최소 50,000유닛 단위의 "설정 단위(Creation Unit)"로 유닛을 직접 매수하거나 환매할 수 있습니다. 환매는 뉴욕증권거래소 정규 거래 세션 마감 시간(통상 뉴욕 시간 오후 4시)을 기준으로 평가됩니다.
2021년 1월 12일 기준 신탁의 상위 10개 구성 종목은 Apple Inc.(6.42%), Microsoft Corporation(5.07%), Amazon.com Inc.(4.15%), Tesla Inc.(2.01%), Facebook Inc. Class A(1.88%), Alphabet Inc. Class A(1.63%), Alphabet Inc. Class C(1.58%), Berkshire Hathaway Inc. Class B(1.41%), JPMorgan Chase & Co.(1.33%), Johnson & Johnson(1.30%)입니다. 투자자는 미국 투자설명서의 "신탁 투자 주요 위험" 및 "추가 위험 정보" 항목과 본 투자설명서의 미국 및 싱가포르 세금 관련 내용을 신중하게 검토해야 합니다.
싱가포르 투자자는 중개 수수료(7% GST 적용)와 청산 수수료(계약 가치의 0.0325%, 7% GST 적용)를 지불해야 합니다. 싱가포르와 미국 시장 간의 시차로 인해 동시 거래는 불가능하며, 유닛의 SGX-ST 상장 유지 요건이 계속 충족될 것이라는 보장은 없습니다. SGX-ST에서 상장 폐지되더라도 신탁은 해지되지 않으며, 투자자는 유닛을 CDP에서 NYSE Arca로 이체하여 거래할 수 있습니다.